監(jiān)事（會(huì)）VS 調(diào)查權(quán)

我國(guó)公司法規(guī)定，監(jiān)事會(huì)、不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)情況異常，可以進(jìn)行調(diào)查。那么，監(jiān)事（會(huì)）如何行使調(diào)查權(quán)？可以向法院起訴嗎？

目 錄

 

一、監(jiān)事（會(huì)）行使調(diào)查權(quán)案例再現(xiàn)

二、律師解讀為何監(jiān)事起訴行使調(diào)查權(quán)被駁回

三、律師關(guān)于有限公司監(jiān)事（會(huì)）調(diào)查權(quán)行使若干建議

 

一、監(jiān)事（會(huì)）行使調(diào)查權(quán)案例再現(xiàn)

成立公司，聘任監(jiān)事

2003年7月9日，紅某士公司登記設(shè)立，公司注冊(cè)資本72,830,000元，紅某士公司現(xiàn)有股東八人，分別為熊某（持股比例5.82%）、董某龍（持股比例46.463%）、王某1（持股比例3.977%）、王某2（持股比例3%）、蘇某（持股比例30.167%）、毛某1（持股比例4.753%）、毛某2（持股比例3.88%）、董某（持股比例1.94%），董某龍任法定代表人。林某相于紅某士公司實(shí)際擔(dān)任并履行監(jiān)事職責(zé)。

 

監(jiān)事要求行使職權(quán)被拒

2014年5月9日，紅某士公司委托XX事務(wù)所對(duì)公司財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)活動(dòng)。同年9月29日，該會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具審計(jì)報(bào)告，報(bào)告顯示紅某士公司諸多方面存在問(wèn)題，林某相多次向紅某士公司提出要求行使監(jiān)事檢查權(quán)，檢查公司財(cái)務(wù)，并在事先通知董某龍后，于2016年3月16日前往紅某士公司處查賬，但遭到董某龍的拒絕。2016年7月8日，林某相給董某龍發(fā)送郵件，要求行使監(jiān)事職權(quán)，亦要求紅某士公司和董某龍安排查賬，但紅某士公司未予以配合。

 

監(jiān)事起訴行使職權(quán)被駁

在被公司拒絕后，林某相法院起訴，要求紅某士公司提供關(guān)于紅某士公司及其全資子公司上海A有限公司、上海B有限公司的自2007年1月1日起至本案判決生效之日止所有財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、報(bào)表、會(huì)計(jì)賬簿（包括總賬、明細(xì)賬、日記賬和其他輔助性賬簿）及會(huì)計(jì)憑證（原始憑證、記賬憑證和作為原始憑證附件入賬備查的相關(guān)合同契約等資料）、銀行賬號(hào)信息及流水明細(xì)等財(cái)務(wù)資料，并由公司承擔(dān)本案律師費(fèi)。

法院認(rèn)為，依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》第五十四條之規(guī)定，監(jiān)事對(duì)于公司財(cái)務(wù)具有檢查、監(jiān)督、建議、質(zhì)詢等職權(quán)，并非當(dāng)然地具有提起訴訟的權(quán)利或相當(dāng)于股東的權(quán)利。故駁回了起訴訟請(qǐng)求。

[案例來(lái)源]

一審：上海市閔行區(qū)人民法院（2016）滬0112民初30267號(hào)

二審：上海市第一中級(jí)人民法院(2017)滬01民終11957號(hào)

二、律師解讀為何監(jiān)事起訴行使調(diào)查權(quán)被駁回 

本案涉及有限公司監(jiān)事（會(huì)）的調(diào)查權(quán)法律問(wèn)題。

1、監(jiān)事（會(huì)）的調(diào)查權(quán)

作為有限公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，監(jiān)事會(huì)、不設(shè)監(jiān)事會(huì)的監(jiān)事要履行監(jiān)督職責(zé)，應(yīng)當(dāng)了解公司的有關(guān)情況，這就要賦予其調(diào)查權(quán)。因此，我國(guó)公司法規(guī)定，監(jiān)事（會(huì)）在公司的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)情況異常，可以進(jìn)行調(diào)查，必要時(shí)，還可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所等協(xié)助其工作，并要求公司承擔(dān)為此費(fèi)用。監(jiān)事（會(huì)）的調(diào)查權(quán)是獨(dú)立的，不需要事先經(jīng)過(guò)同意。

2、本案監(jiān)事的調(diào)查權(quán)訴請(qǐng)為何被駁回？

雖然公司法規(guī)定了監(jiān)事（會(huì)）的調(diào)查權(quán)，但該職權(quán)屬于公司內(nèi)部治理的范疇，該權(quán)利的行使與否不涉及公司監(jiān)事（會(huì)）的民事權(quán)益，且《中華人民共和國(guó)公司法》未對(duì)監(jiān)事（會(huì)）行使調(diào)查權(quán)利受阻時(shí)的司法救濟(jì)途徑進(jìn)行相關(guān)規(guī)定，故案涉監(jiān)事提起的訴訟不具有可訴性。

三、律師關(guān)于有限公司監(jiān)事（會(huì)）調(diào)查權(quán)行使若干建議 

調(diào)查權(quán)對(duì)于有限公司的監(jiān)事行使監(jiān)督職權(quán)具有重要意義。為便于監(jiān)事行使該職權(quán)，馬良君律師特提出如下分析及建議：

1、監(jiān)事（會(huì)）調(diào)查權(quán)的重要性

為完善有限公司的治理架構(gòu)，明確監(jiān)督職責(zé)，公司法賦予了有限公司監(jiān)事許多職權(quán)，包括質(zhì)詢權(quán)、建議權(quán)、調(diào)查權(quán)等。公司法明確規(guī)定，監(jiān)事（會(huì)）在行使調(diào)查權(quán)時(shí)，如有必要，可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所等協(xié)助其工作，費(fèi)用由公司承擔(dān)，公司監(jiān)事（會(huì)）調(diào)查權(quán)的重要性可見(jiàn)一斑。

2、監(jiān)事（會(huì)）調(diào)查權(quán)的適度性

監(jiān)事（會(huì)）的調(diào)查權(quán)雖然重要，但也不能濫用。監(jiān)事（會(huì)）只要在發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)情況異常時(shí)，才可行使調(diào)查權(quán)，展開(kāi)調(diào)查。因?yàn)椋驹O(shè)立的最終目的是營(yíng)利，監(jiān)事（會(huì)）只有在確有必要時(shí)才能行使調(diào)查權(quán)，且應(yīng)盡量不影響公司的正常經(jīng)營(yíng)，不能過(guò)分增加公司的運(yùn)營(yíng)成本。

3、監(jiān)事（會(huì)）調(diào)查權(quán)的不可訴性

監(jiān)事（會(huì)）對(duì)于公司具有檢查財(cái)務(wù)、監(jiān)督、建議、質(zhì)詢、調(diào)查等職權(quán)，主要通過(guò)公司內(nèi)部機(jī)制與管理制度在內(nèi)部履職過(guò)程中實(shí)現(xiàn)，法律并沒(méi)有賦予監(jiān)事（會(huì)）通過(guò)訴訟行使調(diào)查權(quán)的權(quán)利。如果監(jiān)事（會(huì)）欲通過(guò)訴訟行使調(diào)查權(quán)，將會(huì)被法院駁回。

4、公司及股東應(yīng)完善章程及公司內(nèi)部治理制度

既然監(jiān)事（會(huì)）的調(diào)查權(quán)等許多監(jiān)督職權(quán)主要通過(guò)公司內(nèi)部機(jī)制與管理制度實(shí)現(xiàn)，那么，股東在制定公司章程及公司內(nèi)部治理制度時(shí)，可細(xì)化監(jiān)事（會(huì)）履職的具體程序及相關(guān)方面的配合義務(wù)，以及不予配合的后果，這樣，更便于監(jiān)事（會(huì)）職權(quán)的落地，更利于公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

附：法條鏈接

中華人民共和國(guó)公司法(2018修正)

第五十三條　監(jiān)事會(huì)、不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事行使下列職權(quán)：

（一）檢查公司財(cái)務(wù)；

（二）對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議；

（三）當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正；

（四）提議召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議，在董事會(huì)不履行本法規(guī)定的召集和主持股東會(huì)會(huì)議職責(zé)時(shí)召集和主持股東會(huì)會(huì)議；

（五）向股東會(huì)會(huì)議提出提案；

（六）依照本法第一百五十一條的規(guī)定，對(duì)董事、高級(jí)管理人員提起訴訟；

（七）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。

第五十四條　監(jiān)事可以列席董事會(huì)會(huì)議，并對(duì)董事會(huì)決議事項(xiàng)提出質(zhì)詢或者建議。

監(jiān)事會(huì)、不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)情況異常，可以進(jìn)行調(diào)查；必要時(shí)，可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所等協(xié)助其工作，費(fèi)用由公司承擔(dān)。

本文作者：馬良君，上海驥路律所創(chuàng)始合伙人、律師

聲明

本文由上海驥路律師事務(wù)所律師原創(chuàng)，僅代表作者本人觀點(diǎn)，不得視為驥路律師事務(wù)所或其律師出具的正式法律意見(jiàn)或建議。如需轉(zhuǎn)載或引用本文的任何內(nèi)容，請(qǐng)注明出處。